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凌钢股份:2016年度内部控制评价报告

2019-02-12

原头部:灵岗:户内的把持评价说2016

公司密码:600231 公司略语:灵岗 使联手密码:122087 键缩写:11 凌钢债 凌源钢铁股份股份有限公司 2016 年度户内的把持评价说 凌源钢铁股份股份有限公司每件东西使合作: 根本原则《企业户内的把持根本阐明》及其补助演示的规则和剩余部分户内的把持接管规定(以下略语企业户内的 把持阐明零碎,联手COPA的户内的把持规定和评价办法,日常监控和户内的把持的特别把持。 在监视的根据,我们的对公司2016年12月31日(户内的把持评价说合格的日)的户内的把持奈何性举行了评价。 一. 要紧正式的 根本原则户内的把持规范系统的规则,营造、优秀的和奈何实现户内的把持,评价其奈何性,准确地透露 机关把持复习功课说是董事会的职责或任务。。中西部及东部各州的县议会监视复兴和实现。策士一本正经因此布局。 开拓企业户内的把持的日常运作。董事会、中西部及东部各州的县议会与董事会、监事、高级办理人员抵押本说心甘情愿的不存 在随便哪本人虚伪记载中、给有毛病的劝告性公务的或重要的减少,与说心甘情愿的的忠诚。、精密和完好性承当个人和兼备法度。 律过失。 公司户内的把持制的目的是确保有理的办理和、资产防护、真实完好的财务说及相互关系人,提 高效高效,助长发展战略。鉴于户内的把持的固有极限,因而它可是企图这些目的。 有理抵押。况且,任务平台的零钱能够领到户内的把持不妥。,或对把持策略性和顺序依照的健康状况如何使沮丧, 根本原则户内的把持评价的总算,通用裁定:。 二. 户内的把持评价裁定 1. 公司户内的把持制评价说的合格的日期,财务说户内的把持在重要的缺陷吗? □是 √否 2. 财务说户内的把持评价裁定 √奈何 □奈何 根本原则COMP户内的把持首要缺陷的酬劳,论户内的把持复习功课说的基期,缺勤财务说。 机关把持重要的缺陷,董事会以为,公司如规定付定金保留持有首要尊敬。 财务说的奈何户内的把持。。 3. 假设被发现的事物非财务说户内的门把持重要的缺陷 □是 √否 根本原则公司非财务说户内的门把持重要的缺陷证实状态,论户内的把持复习功课说的基期,缺勤被发现的事物随便哪本人财政被发现的事物。 说户内的门把持重要的缺陷。 4. 自户内的把持评价说合格的日至户内的把持评价说收回日暗中冲撞户内的把持奈何性评价裁定的方程式 勤勉不请求。 自户内的把持评价说合格的日至户内的把持评价说收回日暗中未产生冲撞户内的把持奈何性评价裁定 的方程式。 5. 户内的把持复核反对假设契合公司的裁定? √是 □否 6. 户内的把持审计说对非财务说户内的门把持重要的缺陷的透露假设与公司户内的把持制评价说透露划一 √是□否 三. 户内的把持评价任务 (一). 户内的把持评价广袤 公司根本原则TH公司确定评价广袤的首要单位、事情和事项和高风险地域。 1. 评价广袤计入的首要单位计入:灵岗北票保国铁矿股份有限公司、灵岗北票钢管股份有限公司、 沈阳凌钢钢铁工业卖股份有限公司、凌刚(大连)钢铁工业发出股份有限公司、锦州市凌钢钢铁工业发出股份有限公司、北京的旧称岭 钢铁物质供销股份有限公司、灵岗凌源再生资源开拓股份有限公司、旭日天一新城构想发展股份有限公司、凌 元钢国际贸易股份有限公司 2. 评价地域关涉单位测量: 索引 占比(%) 计入在评价广袤内的总资产 100 评价单元中计入的总营业收益是RA。 100 3. 评价区域内的首要事情和事项计入 布局架构、发展战略、人文资源、社会过失、公司文化、资产运动、换得事情、资产办理、卖业 务、商量与开拓、工程发射、保证事情、外包佣金、财务说、片面预算、和约办理、户内的人发表、 人零碎等。。 4. 高风险的调掷还计入: 卖偿还数额、钉书钉半成品换得、外包佣金发射、重点发射封锁办理等。。 5. 在上的列出的单位计入在评价广袤内。、事情和事项和高风险地域覆盖物了公司经营办理的首要尊敬,它在吗? 在重要的减少 失去嗅迹吗? 6. 它在吗?在法定免去 □是 √否 7. 剩余部分用作阐明的正文 无 (二) 户内的把持评价的根据和确定规范 公司以户内的把持规范系统和公司为根底,布局户内的把持复习功课任务。。 1. 户内的把持缺陷的详细规范假设在T中举行了整齐的 失去嗅迹吗? 董事会有很大的缺陷。、要紧缺陷和普通缺陷的酬劳规定,联手公司规章规定 模、勤劳特点、风险受优先偿还的正确的和风险限度等方程式,财务说户内的把持与户内的把持的分别,商量细致的 请求于公司的户内的把持缺陷的详细规范是:,与今年划一。。 2. 财务说户内的把持缺陷的断定规范 户内的把持缺陷评价的量子化规范: 索引称呼 重要的缺陷定量规范 要紧缺陷定量规范 普通缺陷定量规范 收益 虚伪公务的的全部含义比得上或比得上 没有有毛病的全部含义。 错报总计 总利润 虚伪公务的的全部含义比得上或比得上10% 5%没有有毛病的全部含义。10% 错报总计5% 资产总金额 虚伪公务的的全部含义比得上或比得上1% 没有有毛病的全部含义。1% 有毛病全部含义 户内的把持缺陷评价的定质的规范: 缺陷道具 定质的规范 重要的缺陷 本人或多个把持缺陷的结成。,能够领到公司危险的背离把持目的。。当有随便哪本人本人 个或多个户内的门把持重要的缺陷时,户内的把持复习功课遂愿目标户内的把持减少。 论。 要紧缺陷 本人或多个把持缺陷的结成。,其危险的性和经济的恶果下面的首要缺陷。,但仍有能够。 会领到公司背离把持目的。。危险的缺陷不如首要缺陷危险的。,它将不会危险的使遭受危险户内的。 综合治理惹起,但也必然要惹起董事会的留意。、办理者的全部关怀。 普通缺陷 除首要缺陷外。、要紧缺陷不的剩余部分把持缺陷。 阐明: 具有以下特点的缺陷,至多定为重要的缺陷:被发现的事物公司办理层在的随便哪本人健康状况如何的作弊;先前被发现的事物并说给管 经一截有理的工夫,首要的户内的把持缺陷,缺勤缓解;对任务平台的奈何把持;冲撞缺陷的缺陷 关系市总金额超越使合作照准的关系市态度的缺陷;表面审计被发现的事物的重要的错报失去嗅迹由公司率先被发现的事物的; 冲撞用户严格意义上的断定的剩余部分缺陷。 3. 非财务说户内的把持缺陷的断定规范 企业户内的把持缺陷评价的定量规范: 索引称呼 重要的缺陷定量规范 要紧缺陷定量规范 普通缺陷定量规范 阐明: 无 评价企业户内的把持缺陷的定质的规范: 缺陷道具 定质的规范 重要的缺陷 A、缺少民主的决策顺序,万一缺勤重要的确定、要紧公务员任免、重要的发射封锁决策、 有雅量的资产运用(三加一大)决策顺序;B、决策顺序不科学。,重要的决策衰退,给 该公司已形成重要的引起错过。;C、危险的违背国家法度、法规;D、主要的办理或要紧名人 才有雅量的流失;E、户内的把持评价的首要缺陷还没有通用缓解。;F、要紧的事情缺少零碎把持。 或零碎毛病。 要紧缺陷 A、因是你这么说的嘛!正确的的公司错过的要紧引起,把持运动未能阻挡 成扇形毛病;B、引起错过缺勤遂愿或超越要紧性程度。,但就安逸关于,依然必然要被援用 珍视董事会与办理。 普通缺陷 首要缺陷和要紧缺陷不的缺陷是普通缺陷。。 (三) 户内的把持缺陷的证实与缓解 1. 财务说户内的把持缺陷的证实与缓解 . 重要的缺陷 说期内公司财务说户内的把持在重要的缺陷吗? 失去嗅迹吗? . 要紧缺陷 说期内公司它在吗?在财务说户内的把持要紧缺陷 □是 √否 . 普通缺陷 无 . 是你这么说的嘛!整改后,论户内的把持复习功课说的基期,公司它在吗?在大致上整改的财务说户内的把持重要的 缺陷 失去嗅迹吗? . 是你这么说的嘛!整改后,论户内的把持复习功课说的基期,公司它在吗?在大致上整改的财务说户内的把持要紧 缺陷 失去嗅迹吗? 2. 非财务说户内的把持缺陷的证实与缓解 . 重要的缺陷 说期内公司假设被发现的事物非财务说户内的门把持重要的缺陷 失去嗅迹吗? . 要紧缺陷 公司假设在非财务户内的把持中被发现的事物重要的缺陷 □是 √否 . 普通缺陷 户内的把持航线在日常运转中能够在普通性缺陷。,因公司户内的把持制二者自尊心评价,又有户内的把持。 监视机制,被发现的事物并肯定户内的把持缺陷,使风险易操纵的,对公司财务说无物质性冲撞。。 . 是你这么说的嘛!整改后,论户内的把持复习功课说的基期,公司假设被发现的事物非财务说的户内的把持 大缺陷 失去嗅迹吗? . 是你这么说的嘛!整改后,论户内的把持复习功课说的基期,公司假设被发现的事物非财务说的户内的把持 要缺陷 失去嗅迹吗? 四. 剩余部分户内的把持相互关系重要的事项阐明 1. 上一年度户内的把持缺陷的整改 □请求 这是不请求的。 2. 今年户内的把持运转状态及下一年度改善定位 √请求 □不请求 公司 2016 不断预付户内的把持规定的实现和STR,专注于与分店换得等调事情。、卖、 对户内的公司的复兴和执行状态举行审计。。说年度,公司户内的把持 缺勤明显和要紧的缺陷。,能有理抵押把持目的的最后阶段。。2017 年公司将持续优秀的户内的把持规定,进 阐明户内的把持规定实现的一步,预付户内的把持的监视反省,预付户内的把持办理程度,奈何缺席各类风险,助长大众 司可持续发展。 3. 剩余部分要紧事项 □请求 这是不请求的。 主席(董事会授权证):郝志强 凌源钢铁股份股份有限公司 2017年3月1日回到搜狐,检查更多

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